Un Director Infló los Precios de los Contratistas: Cómo lo Eliminamos Legalmente de la Empresa
Un desarrollador inmobiliario que gestiona varios proyectos de construcción en Bali se acercó a nuestra firma. La empresa había designado a un director que era responsable de supervisar el proceso de construcción. Trabajaba directamente con contratistas y capataces, supervisaba la adquisición, aprobaba presupuestos y coordinaba diferentes etapas del trabajo de construcción.
Después de unos tres años, los propietarios comenzaron a notar que algunos gastos de construcción parecían inusualmente altos.
Señales como esta son una de las razones más comunes por las que los desarrolladores inician una revisión legal. En la práctica, los contratistas y los presupuestos de construcción son algunos de los canales más frecuentes a través de los cuales se retiran indebidamente fondos de la empresa.
En este caso, el esquema resultó ser relativamente simple.
El director acordaría con un contratista el costo real del trabajo —por ejemplo, IDR 100 millones para una etapa en particular.
Sin embargo, el presupuesto presentado a los accionistas indicaría IDR 130 millones.
La diferencia del 30 % se convirtió efectivamente en la “comisión” del director, que nunca había sido aprobada por los propietarios y no estaba reflejada en ningún documento oficial.
El esquema salió a la luz por accidente cuando uno de los contratistas reveló directamente el costo real del trabajo y proporcionó copias de correspondencia y facturas.
En ese momento, el cliente enfrentaba varios objetivos clave:
detener las pérdidas financieras y recuperar el control sobre el proceso de construcción
eliminar al director de su posición
abordar el hecho de que el director también poseía un 10% de participación en la empresa
si es posible, recuperar parte de las pérdidas financieras
Por Qué Estas Situaciones Son Particularmente Complejas en Indonesia
Los inversores extranjeros suelen asumir que un director puede ser despedido simplemente como un empleado regular.
Sin embargo, según la ley corporativa indonesia, un director no es solo un empleado sino parte del órgano de gobierno de la empresa: la Junta Directiva.
De acuerdo con la Ley No. 40 de 2007 sobre Empresas de Responsabilidad Limitada, la autoridad de un director solo puede ser terminada por una resolución de la Junta General de Accionistas (GMS / RUPS).
Esto significa que los propietarios no pueden simplemente emitir una orden de despido. Los procedimientos corporativos desempeñan un papel crítico en la ley indonesia, y no seguirlos puede llevar a que las decisiones de la empresa sean legalmente impugnadas.
En nuestro caso, la situación se complicó aún más por el hecho de que el director poseía el 10% de la empresa. Incluso después de ser removido de su posición, seguiría siendo accionista.
Su participación no desaparece automáticamente. Se requiere un procedimiento separado de transferencia de acciones para transferir o vender las acciones.
En la práctica, la combinación del estatus de director y accionista es una de las fuentes más comunes de disputas corporativas complejas.
Lo Que Hicimos
En situaciones como esta, es esencial actuar en la secuencia correcta.
1. Primero, detener las pérdidas financieras
Los procedimientos corporativos pueden llevar tiempo. Por lo tanto, la primera prioridad fue detener el esquema.
Ayudamos al cliente a implementar un nuevo sistema de control:
los pagos a contratistas solo podían realizarse tras la aprobación del director extranjero
cada estimación de construcción debía estar respaldada por documentos obtenidos directamente de los contratistas
la comunicación con los contratistas clave ya no se manejaba a través de un solo intermediario
Estas medidas detuvieron de inmediato la malversación de fondos.
2. Asegurar la evidencia
El siguiente paso fue construir un registro adecuado de evidencias.
Esto incluyó:
comparar los precios reales de los contratistas con los montos presentados a los accionistas
recopilar correspondencia, facturas y estimaciones de construcción
obtener confirmaciones de los contratistas sobre el costo real del trabajo
Sin una evidencia documentada adecuadamente, las acusaciones de abuso de autoridad son extremadamente difíciles de probar.
3. Terminar adecuadamente la autoridad del director
Preparamos la documentación requerida y llevamos a cabo el procedimiento a través de una resolución de los accionistas (RUPS).
Para el cliente, era crucial que el proceso se realizara en total cumplimiento con la ley corporativa para que la decisión no pudiera ser impugnada más tarde.
4. Resolver el problema de las acciones del director
Después de que el director fue removido de su posición, permaneció el problema de su participación accionaria.
Legalmente, esas acciones no desaparecen automáticamente.
Por lo tanto, adoptamos una estrategia de negociación y redactamos un acuerdo que incluía:
la terminación de la autoridad del director
la transferencia de sus acciones y salida de la estructura accionarial
la transferencia de documentación y responsabilidades del proyecto
La transferencia de acciones se completó mediante un procedimiento formal de transferencia de acciones de acuerdo con los requisitos corporativos.
Situaciones como esta rara vez se resuelven solo con herramientas legales. En nuestra experiencia, casi siempre requieren una combinación de procedimientos corporativos, negociaciones y evidencia documentada adecuadamente. Este enfoque permite a las empresas proteger sus intereses sin entrar en disputas judiciales prolongadas.
Resultado
Como resultado:
la fuga financiera fue detenida
el control sobre los contratistas y los pagos fue restaurado
la autoridad del director fue terminada en total cumplimiento con la ley
el director salió de la estructura accionarial
Sin embargo, no fue posible recuperar compensación por las pérdidas pasadas.
En nuestra práctica, esto es bastante común. Incluso cuando la inflación de precios está claramente establecida, perseguir daños a través de litigios a menudo puede ser largo e ineficiente económicamente.
Por lo tanto, el cliente eligió una estrategia que permitió proteger el negocio rápidamente y continuar con los proyectos de construcción sin un conflicto prolongado.
Nuestras Recomendaciones para Empresas de Construcción y Empleadores en Bali
Basándonos en nuestra experiencia, varios principios clave pueden ayudar a reducir riesgos similares:
no dejen la aprobación de costos y pagos de contratistas en manos de un solo empleado
verifiquen regularmente los precios directamente con los contratistas
documenten todos los términos comerciales formalmente
si un director también posee acciones en la empresa, planifiquen con anticipación cómo se manejaría una posible salida de la estructura accionarial
En los proyectos de construcción, los conflictos corporativos pueden costar a las empresas millones. En la mayoría de los casos, el problema no comienza con el fraude en sí mismo, sino con la ausencia de un sistema de control transparente.
Si enfrenta un conflicto con un gerente o empleado que influye en las finanzas, los tiempos del proyecto o las decisiones clave, es importante resolver tales situaciones de manera estructurada legalmente.
En casos como este, ayudamos a los clientes a desarrollar una estrategia legal, a llevar a cabo correctamente los procedimientos corporativos y a proteger el negocio.
Sari Desty S. Sianturi, S.Psi., MM
Experta en Recursos Humanos
Legal Indonesia
